دانمارک درآمد مالیاتی معادل ۴۵.۳ درصد تولید ناخالص داخلی خود دریافت می‌کند که بالاترین رقم در جهان است و بیش از دو برابر ۱۹.۵ درصدی است که در آمریکا دریافت می‌شود.
هفت کشور از ۱۰ کشوری که بالاترین سهم درآمد مالیاتی را دارند، در قاره اروپا هستند.
چندین اقتصاد نفت‌خیز در انتهای این رتبه‌بندی قرار گرفته‌اند؛ زیرا درآمدهای حاصل از منابع طبیعی می‌تواند وابستگی دولت‌ها به مالیات‌های معمول را کاهش دهد.
درآمدهای مالیاتی در سراسر جهان تفاوت چشمگیری دارند و این تفاوت‌ها بازتاب‌دهنده اختلاف در نظام‌های مالیاتی، سطح توسعه اقتصادی و سایر منابع درآمدی دولت‌ها هستند.
این نمودار با استفاده از جدیدترین داده‌های صندوق بین‌المللی پول (IMF)، درآمد مالیاتی کشورها را به‌عنوان سهمی از تولید ناخالص داخلی در سال ۲۰۲۴ مقایسه می‌کند.
در جدول نهایی این صفحه می‌توانید کشور خود را با کشورهای مشابه مقایسه کنید.
دولت‌ها در کجا بیشترین اتکا را به مالیات دارند؟
در میان اقتصادهای ثروتمند، تفاوت‌ها قابل‌توجه است. درآمد مالیاتی دانمارک معادل ۴۵.۳ درصد تولید ناخالص داخلی این کشور است، در حالی که این رقم در کانادا و استرالیا حدود ۲۹ درصد و در آمریکا تنها ۱۹.۵ درصد است.
رتبه
کشور
درآمد مالیاتی به‌عنوان درصدی از تولید ناخالص داخلی در ۲۰۲۴
۱
🇩🇰 دانمارک
۴۵.۳٪
۲
🇧🇬 بلغارستان
۳۸.۸٪
۳
🇸🇪 سوئد
۳۸.۷٪
۴
🇳🇦 نامیبیا
۳۵.۳٪
۵
🇮🇸 ایسلند
۳۳.۴٪
۶
🇳🇿 نیوزیلند
۳۲.۶٪
۷
🇳🇴 نروژ
۳۱.۳٪
۸
🇸🇿 اسواتینی
۳۰.۷٪
۹
🇱🇺 لوکزامبورگ
۳۰.۷٪
۱۰
🇫🇮 فنلاند
۳۰.۴٪
۱۱
🇮🇹 ایتالیا
۲۹.۶٪
۱۲
🇧🇪 بلژیک
۲۹.۶٪
۱۳
🇨🇦 کانادا
۲۹.۵٪
۱۴
🇦🇺 استرالیا
۲۹.۴٪
۱۵
🇲🇪 مونته‌نگرو
۲۹.۰٪
۱۶
🇫🇷 فرانسه
۲۸.۷٪
۱۷
🇬🇧 بریتانیا
۲۸.۵٪
۱۸
🇦🇹 اتریش
۲۸.۳٪
۱۹
🇬🇷 یونان
۲۷.۸٪
۲۰
🇧🇧 باربادوس
۲۷.۸٪
این تفاوت‌ها تا حدی به نحوه طراحی نظام‌های مالیاتی و تأمین هزینه خدمات عمومی در کشورها مربوط می‌شود.
کشورهای نوردیک معمولاً از پایه‌های مالیاتی گسترده‌ای برخوردارند که به تأمین مالی برنامه‌های عمومی گسترده کمک می‌کنند، در حالی که آمریکا در حوزه‌هایی مانند خدمات درمانی و بازنشستگی، بیشتر به هزینه‌کرد خصوصی متکی است.
کم‌مالیات‌ترین کشورهای جهان
در سوی دیگر این رتبه‌بندی، اقتصادهای نفت‌خیز در کنار برخی از فقیرترین کشورهای جهان قرار گرفته‌اند. هر دو گروه مالیات نسبتاً کمی دریافت می‌کنند، اما دلایل این موضوع در آن‌ها کاملاً متفاوت است.
رتبه
کشور
درآمد مالیاتی به‌عنوان درصدی از تولید ناخالص داخلی در ۲۰۲۴
۱
🇱🇾 لیبی
۱.۲٪
۲
🇰🇼 کویت
۱.۴٪
۳
🇮🇶 عراق
۱.۷٪
۴
🇾🇪 یمن
۲.۰٪
۵
🇸🇩 سودان
۲.۰٪
۶
🇸🇴 سومالی
۲.۲٪
۷
🇳🇬 نیجریه
۳.۴٪
۸
🇶🇦 قطر
۳.۸٪
۹
🇧🇭 بحرین
۴.۴٪
۱۰
🇴🇲 عمان
۴.۵٪
۱۱
🇸🇸 سودان جنوبی
۴.۸٪
۱۲
🇭🇹 هائیتی
۵.۰٪
۱۳
🇮🇷 ایران
۵.۲٪
۱۴
🇬🇶 گینه استوایی
۵.۵٪
۱۵
🇦🇴 آنگولا
۵.۶٪
۱۶
🇲🇲 میانمار
۵.۶٪
۱۷
🇧🇳 برونئی
۶.۱٪
۱۸
🇪🇹 اتیوپی
۶.۲٪
۱۹
🇸🇱 سیرالئون
۶.۴٪
۲۰
🇵🇦 پاناما
۶.۷٪
برای تولیدکنندگان بزرگ نفت، منابع طبیعی یک منبع جایگزین برای درآمد دولت فراهم می‌کنند. کویت تنها ۱.۴ درصد از تولید ناخالص داخلی خود را از مالیات دریافت می‌کند، در حالی که این رقم در قطر، بحرین و عمان همگی کمتر از ۵ درصد است.
در کشورهای کم‌درآمد، پایین بودن درآمدهای مالیاتی می‌تواند در عوض بازتاب‌دهنده اقتصادهای غیررسمی بزرگ و ظرفیت محدود برای جمع‌آوری مالیات باشد. بنابراین، سطوح مشابه درآمد مالیاتی می‌تواند در یک کشور ناشی از ثروت منابع طبیعی و در کشوری دیگر ناشی از دشواری در افزایش درآمدهای دولت باشد.
شکاف رو‌به‌رشد مالیات و هزینه‌کرد آمریکا
آمریکا در مقایسه جهانی جایگاه جالبی دارد. میزان مالیاتی که این کشور دریافت می‌کند از بسیاری از دیگر اقتصادهای پیشرفته کمتر است، در حالی که پیش‌بینی می‌شود هزینه‌کرد دولت فدرال همچنان به‌طور قابل‌توجهی بیشتر از درآمدهای فدرال باشد.
در سال ۲۰۲۶، پیش‌بینی می‌شود هزینه‌کرد دولت فدرال معادل ۲۳.۳ درصد تولید ناخالص داخلی باشد، در حالی که درآمدها ۱۷.۵ درصد خواهد بود. تا سال ۲۰۳۶، پیش‌بینی می‌شود این ارقام به‌ترتیب به ۲۴.۴ و ۱۷.۸ درصد برسند.
در همین حال، پیش‌بینی می‌شود هزینه خالص بهره بیش از دو برابر شود و به ۲.۱ تریلیون دلار برسد؛ رقمی که تقریباً با کل هزینه‌کرد اختیاری دولت فدرال برابری می‌کند.
این وضعیت باعث ایجاد شکافی پایدار میان میزان درآمدی می‌شود که دولت فدرال جمع‌آوری می‌کند و میزان هزینه‌ای که انجام می‌دهد؛ در حالی که سهم فزاینده‌ای از بودجه صرف پرداخت هزینه بدهی‌های گذشته می‌شود.
درآمد مالیاتی در سراسر جهان
درآمدهای مالیاتی کشورها بر اساس سطح توسعه، ظرفیت نهادی، نظام‌های مالیاتی و میزان برخورداری از منابع طبیعی متفاوت است. جدول زیر کشورهای سراسر جهان را بر اساس درآمد مالیاتی آن‌ها به‌عنوان درصدی از تولید ناخالص داخلی در سال ۲۰۲۴ فهرست می‌کند.
درآمد مالیاتی کشورها به‌عنوان درصدی از تولید ناخالص داخلی در سال ۲۰۲۴
بدون نظر